A aprovação da Reforma Tributária trouxe mudanças profundas no sistema de impostos brasileiro — e o setor de serviços será um dos mais impactados. Empresas que atuam nesse segmento precisam se preparar desde já para enfrentar os novos cenários, ajustar seus modelos de negócio e proteger sua margem de lucro.
Entenda o que muda e como a sua empresa pode se adaptar de forma estratégica.
O que muda para o setor de serviços com a Reforma Tributária?
Historicamente, o setor de serviços no Brasil teve uma carga tributária mais leve em comparação à indústria e ao comércio. Isso porque muitos impostos, como o ISS (Imposto Sobre Serviços), são municipais e aplicados com alíquotas relativamente baixas.
Com a Reforma, haverá a substituição de tributos como PIS, COFINS, ISS e ICMS por dois novos impostos principais:
CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços), no âmbito federal;
IBS (Imposto sobre Bens e Serviços), no âmbito estadual e municipal.
Esses novos tributos terão alíquotas uniformes e mais elevadas, o que poderá resultar em um aumento real da carga tributária para prestadores de serviços — especialmente aqueles que têm poucas despesas com insumos que gerem créditos tributários.
Em números:
Estima-se que a carga tributária de alguns setores de serviços possa subir de 3-5% para algo entre 8-12%, dependendo do perfil da operação.
Quem será mais impactado?
Serviços de arquitetura e engenharia
Por quê?
Esses negócios têm pouca geração de créditos tributários — e, portanto, terão mais dificuldade para compensar a tributação incidente sobre suas receitas.
Como o setor de serviços pode se preparar?
1. Rever a estrutura de custos e preços
Empresas precisam projetar o impacto dos novos tributos nas margens e repensar seus preços e propostas de valor.
2. Planejar a gestão de créditos tributários
Buscar oportunidades legítimas de aproveitamento de créditos será essencial para minimizar a carga efetiva.
3. Avaliar reestruturações societárias e operacionais
Em alguns casos, ajustes na estrutura da empresa — como segmentações de atividades — podem gerar vantagens tributárias.
4. Investir em compliance e tecnologia fiscal
A nova sistemática exigirá mais controle, rastreabilidade e rigor nas apurações e declarações.
5. Trabalhar com suporte especializado
Contar com uma consultoria integrada de contabilidade, finanças e jurídico será decisivo para fazer a transição de forma segura e estratégica.
Como a Exacon pode apoiar sua empresa?
Na Exacon, entendemos que a reforma não é apenas uma mudança de alíquotas — é uma mudança de mentalidade.
Auxiliamos nossos clientes a reestruturar seus modelos de negócio, revisar planejamentos fiscais e operar com eficiência no novo sistema.
Planejamento não é mais uma vantagem competitiva. Em 2025, será uma questão de sobrevivência.
Quer entender como a nova tributação vai impactar seu serviço e como se preparar com inteligência? Fale com a Exacon. Estamos prontos para te guiar nessa transição.